SÚHRNNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ

ZA ROK 2018

 

 

 

V Banskej Bystrici dňa 14.3. 2019

 

 

 

 

 

Špeciálna základná škola, Ďumbierska 15, 974 11 Banská Bystrica

 

SÚHRNNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ

ZA ROK 2018

 

V zmysle § 7 ods. 1 – 3 zákona č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení je povinnosťou škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ, predložiť Okresnému úradu Banská Bystrica, odboru školstva, Nám. Ľ. Štúra č. 1, Banská Bystrica „Súhrnnú správu o hospodárení za rok 2018“.

MF SR listom č. MF/020612/2017-441 zo dňa 20.12.2017 oznámilo záväzné ukazovatele štátneho rozpočtu kapitoly MV SR na rok 2018 aj v Programe 0D5 Výchova a vzdelávanie mládeže.

V zmysle toho boli Ministerstvom vnútra SR okresnému úradu určené limity finančných prostriedkov a podľa zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy, bol pre našu organizáciu zaslaný rozpis záväzných ukazovateľov rozpočtu príjmov a výdavkov na rok 2018 listom č. OÚ-BB-OS2-2018/007001-001 zo dňa 11.01. 2018 nasledovne :

 

Bežné výdavky celkom ( 600 ) …............................ 470 881 €

Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV ( 610 ) ….......... 321 937

Poistné a príspevok do poisťovní ( 620 ) ….............. 112 517

Tovary a služby ( 630 ) …......................................... 36 427

 

Zmeny v rozpise schváleného rozpočtu na rok 2018 vyplývajúce z normatívneho nápočtu podľa nariadenia vlády SR č. 630/2008 Z. z., ktorým sa ustanovujú podrobnosti rozpisu finančných prostriedkov zo štátneho rozpočtu pre školy a školské zariadenia a budú zohľadnené rozpočtovým opatrením na rok 2018 - verzia V_ 1.

 

Záväzné ukazovatele rozpočtu FP na rok 2018 :

 

Finančné prostriedky :	Spolu :	610	620	630
Normatívne :	470 881	321 937	112 517	36 427

 

Rozpis nenormatívnych finančných prostriedkov, ktoré boli rozpočtovými opatreniami zapracované do rozpočtu školy na rok 2018 :

 

Odchodné :	Asistent učiteľa :	Dopravné žiakom :	Vzdelávacie poukazy :	Celkom v EUR :
2 032	40 320	1 242	1 843	45 437
2 032	40 320	1 242	1 843	45 437

 

KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY - ROZPIS

 

Rozvojový projekt :	Celkom v EUR :
„Jednoduchý pohyb bez bariér"	10 000

 

Okresný úrad v Banskej Bystrici nám v priebehu roka 2018 zaslal rozpočtové opatrenia, ktorými našej organizácii upravil záväzné ukazovatele na rok 2018 a to nasledovne :

 

Rozpočtové opatrenie :	Suma v € :		Účel :
OU-BB-OS2-2018/00007010-001	26 880		Asistent učiteľa – úprava rozpočtu nenormatívnych FP (610,620)
OU-BB-OS2-2018/007011-001	954		Dopravné žiakom – nenormatívne FP na I. polrok 2018 (642014)
OU-BB-OS2-2018/007008-001	1 984		Vzdelávacie poukazy – úprava rozpočtu nenormatívnych FP (610,620,630)
OU-BB-OS2-2018/007001-035	91 508		Úprava rozpočtu (verzia V_1) normatívnych finančných prostriedkov – normatívy z rezervy (610, 620, 630)
OU-BB-OS2-2018/00713-028	2 032		Nenormatívne FP na odchodné (642013)
OU-BB-OS2-2018/007010-006	13 440		Úprava rozpočtu - nenormatívne FP na asistenta učiteľa (610,620)
OU-BB-OS2-2018/007023-007	10 000		Nenormatívne FP na rok 2018-rozvojový projekt „Jednoduchý pohyb bez bariér“ – KV 710 (717002)
OU-BB-OS2-2018/028938-001	1 778		Úprava rozpočtu príjmov na rok 2018
OU-BB-OS2-2018/007008-003	-141		Nenormatívne FP – vzdelávacie poukazy na rok 2018 – úprava rozpočtu (630)
OU-BB-OS2-2018/007011-005	668		Úprava rozpočtu – dofinancovanie. Dopravné - cestovné náklady na dopravu žiakov (nenormatívne FP) – 642014)
OU-BB-OS2-2018/007001-132	1 100		Úprava rozpočtu – normatívne FP (620)
OU-BB-OS2-2018/007001-136	2 000		Normatívne FP – dofinancovanie Tovary a služby (630)
OU-BB-OS2-2018/007011-010	-380		Úprava rozpočtu - Dopravné - cestovné náklady na dopravu žiakov (nenormatívne FP) – 642014)
OU-BB-OS2- 2018/007001-137		48 960		Úprava rozpočtu normatívnych finančných prostriedkov – normatívy z rezervy (610, 620,).
OU-BB-OS2- 2018/007001-141		55 520		Úprava rozpočtu (verzia V_4) normatívnych finančných prostriedkov povolené prekročenie záväzných ukazovateľov (610, 620,).

 

ROZPIS PRÍJMOV NA ROK 2018 :

 

Na rok 2018 nám boli rozpočtované príjmy :

292 - Ostatné príjmy

 

292017 …....... 1.164,11 EUR ( vratky z poisťovní za rok 2018 – ( Soc. poisťovňa Banská Bystrica )

292012 ............ 614,85 EUR ( z dobropisov – za rok 2017) – (STEFE a.s. Banská Bystrica, SPP a.s. Zvolen.)

 

Všetky rozpočtové opatrenia boli zapracované do Rozpočtového informačného systému Štátnej pokladnice, v "Module úprav rozpočtu", podľa platnej ekonomickej a funkčnej klasifikácie.

 

Po zapracovaní rozpočtových opatrení v Module úprav rozpočtu a všetkých presunov medzi podpoložkami ku koncu roka, bol rozpočet na rok 2018 pre našu organizáciu nasledovný :

 

Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV …... 472.771,00 EUR

Poistné a príspevok do poisťovní …........ 165.998,00 (spolu s DDS)

Tovary a služby ….................................... 75.395,00 (65.496.+7.867 PN+2.032 Odchodné)

Dopravné žiakov …................................. 1.242,00

Kapitálové výdavky Rozvojový projekt…. 10.000,00

„Jednoduchý pohyb bez bariér)

________________

Spolu : 725.406,00 EUR

 

630 - Tovary a služby ( prevádzka )

 

Na začiatku roka sme dostali rozpočet na rok 2018, kde na celú prevádzku školy na položke ( 630 ) boli finančné prostriedky vo výške 36.427,00 EUR. Táto čiastka nezodpovedala celkovým nákladom, potrebných na pokrytie režijných nákladov školy.

V mesiaci máj 2018 nám OÚ v Banskej Bystrici na prevádzku školy poukázal finančné prostriedky a to vo výške 34.100 EUR. Tieto sme neodkladne potrebovali na zakúpenie a montáž svietidiel v budove školy, nakoľko tie, ktoré sme mali boli zastaralé a nevyhovovali, na maľovanie počas letných prázdnin a na zabezpečenie prevádzky školského zariadenia. Ako po minulé roky, tak aj v  roku 2018 boli vysoké náklady na energie, vodu, teplo a TÚV.

Hneď v I. štvrťroku 2019 nám boli doručené faktúry za mesiac december 2018 a následne aj vyúčtovacie faktúry za energie z roku 2018. Fakturácia za teplo a TUV v mesiaci december 2018 bola vo výške 2.991,02 €. Nedoplatok prišiel aj za odber elektrickej energie a plynu. Zabezpečila sa obnova serveru Kerber Backup pre 5 PC.

Ďalšie náklady v roku 2018 nám vznikli uhradením splátok za komunálny odpad a to vo výške 1.830,40 EUR, na úhradu poistnej udalosti za majetok, havarijnej poistky, ako aj zákonnej poistky za školské osobné motorové vozidlo.

Tak, ako každý rok, aj v tomto roku prebiehala u nás spevácka súťaž žiakov špeciálnych základných škôl „Husľový kľúčik 2018“. Súťaž sa uskutočnila v areáli školského zariadenia dňa 3.5.2018. Okresný úrad nám na túto akciu poskytol finančné prostriedky vo výške 200,00 EUR.

Dňa 23.5. 2018 sme dostali od Okresného úradu v  Banskej Bystrici finančné prostriedky a to vo výške 34.100 EUR, ktoré boli potrebné na pokrytie režijných nákladov školy a na údržbu školského zariadenia. Časť z  týchto finančných prostriedkov bola použitá na zakúpenie stropných svietidiel do tried a chodieb v v budove ŠZŠ Banská Bystrica. Elektroinštalačné práce nám vykonala stavebná firma Milan Laššák - Zábrežná č. 197/22 Predajná, na základe zmluvy, ktorá bola podpísaná dňa 22.6.2018. Práce a dodávky HSV boli ukončené 31.7.2018, pričom bola vypracovaná aj revízna správa. Ďalšie finančné prostriedky boli použité na havarijný stav – spadnutie stropu v školskej jedálni a následné vymaľovanie, na nákup kancelárskych a administratívnych potrieb a osobných ochranných pracovných pomôcok.

V mesiaci december 2018 sa uskutočnili revízie elektrických zariadení, bleskozvodov, odborné prehliadky elektrických spotrebičov a zariadení.

Ďalej boli zabezpečené aj prevádzkové náklady, ako nákup kancelárskych prostriedkov, zakúpenie tonerov do tlačiarní, OOPP, aktuálne verzie „MZDY“ a  WinIBEU na obdobie 12/2018-11/2019. Zabezpečil sa právny systém EPI Zbierka zákonov na obdobie od 9.12.2018 – 8.12.2019. Zakúpil sa drobný materiál pre údržbára do dielne a rôzny vodoinštalačný materiál.

V mesiaci december 2018 na základe súhlasu z Okresného úradu Banská Bystrica sme z „Odvodov“ (620) presunuli na „Tovary a služby“ (630) čiastku vo výške 337,00 EUR. Z tejto čiastky sme zakúpili spotrebný tovar pre školské stravovacie zariadenie a kancelárske potreby.

Finančné prostriedky určené na 630-Tovary a služby na rok 2018 boli vyčerpané v plnej výške.

 

640 – Bežné transfery

 

(642015 – Nemocenské )

 

Finančné prostriedky na krytie náhrad príjmu PN za rok 2018, boli vo výške 7.867,20 EUR, ktoré sme čerpali z rozpočtu školy, konkrétne zo 630 -Tovary a služby.

 

( 642014 - Dopravné )

 

Dňa 17.1. 2017 nám rozpočtovým opatrením Okresný úrad v Banskej Bystrici poskytol finančné prostriedky na dopravné vo výške 954,00 EUR.

Dopravné žiakom sa vyplácalo každý mesiac a to na základe zmeny, ktorá nastala v roku 2017, v zmysle Zákona č. 597/2003 § 4a odst. 8, Zákona č.182/2017 Z. z. a Smernice 50/2017.

Ďalším rozpočtovým opatrením dňa 8.11.2018 nám Okresný úrad v Banskej Bystrici poskytol ďalšie finančné prostriedky na dopravné žiakom a to vo výške 668,00 EUR.

Na základe našej žiadosti zo dňa 29.11.2018, nám Okresný úrad v Banskej Bystrici ponížil finančné prostriedky na dopravné žiakom o čiastku 380,00 EUR.

 

Finančné prostriedky na dopravné žiakom boli ku koncu roka 2018 vyplácané len k 10.12.2018. Okresný úrad v Banskej Bystrici na dopravné žiakom za školský rok 2017/2018 poskytol finančné prostriedky v celkovej výške 1.242,00 EUR.

V ŠP zostala nevyčerpaná čiastka vo výške 36,84 Eur.

 

(642013 – Odchodné )

 

Dňa 10.7. 2018 nám rozpočtovým opatrením Okresný úrad v Banskej Bystrici poskytol finančné prostriedky na odchodné vo výške 2.032,00 EUR. Odchodné bolo vyplatené našej zamestnankyni p. Mgr. Lívii Ridzoňovej v mesiaci august 2018 za výplatné obdobie júl 2018, z dôvodu prvého odchodu na dôchodok.

 

MIMOROZPOČTOVÉ ÚČTY :

DAROVACÍ ÚČET :

 

Dňa 8.11.2016 nám boli poukázané finančné prostriedky na náš darovací účet vo výške 500,00 EUR, slovom päťsto eur, a to na základe „Darovacej zmluvy zo dňa 6.11.2017“. Tento finančný dar sme dostali od občianskeho združenia ProVitalis, Šalgotarjánska 3987/12, Banská Bystrica. Účelom použitia týchto finančných prostriedkov bolo zakúpenie učebných pomôcok a spotrebného materiálu pre triedu IVP2. Nakoľko tieto finančné prostriedky sme v roku 2016 a ani v roku 2017 nečerpali, zostali v ŠP na Darovacom účte.

V mesiaci jún 2018 boli tieto prostriedky vyčerpané v plnej výške, pričom bol dodržaný účel ich použitia.

 

ROZVOJOVÉ PROJEKTY :

 

Dňa 6.4.2018 sme sa zapojili do rozvojového projektu „Odstránenie stavebných bariér v školách, ktoré navštevujú žiaci so zdravotným postihnutím 2018“, pod názvom :„Jednoduchý pohyb bez bariér“. Finančné prostriedky na tento projekt nám Okresný úrad Banská Bystrica poskytol rozpočtovým opatrením dňa 15.8.2018.

 

Cieľom projektu bola :

• debarierizácia spoločných priestorov chodby, šatne, sociálnych zariadení a vstupov do 2 tried pre imobilných žiakov s ťažkým mentálnym a viacnásobným postihnutím variantu C,

• vytvorenie účelového priestoru využívaného rodičmi, učiteľmi, asistentmi, ale aj samotnými žiakmi na manipuláciu a manévrovanie s invalidnými vozíkmi pri prezliekaní, prekladaní hygiene,

• vytvorenie bezpečnejších a ergonomickejších vstupov do tried rešpektujúcich nielen potreby žiakov s obmedzenou hybnosťou, ale i osôb (učiteliek, asistentiek, rodičov a odborných zamestnancov), ktorí zabezpečujú mobilitu a starostlivosť o týchto žiakov, s prihliadnutím na ich fyzické možnosti, vek a bezpečnosť práce.

Spoluúčasť na realizácii rozvojového projektu :

Na tomto projekte sa finančne podieľalo Združenie na pomoc mentálne postihnutím „DÚHA“ Banská Bystrica, čiastkou 500,00 EUR, slovom päťsto eur.

Projekt prebiehal v mesiacoch august 2018 - september 2018. Vyúčtovanie rozvojového projektu bolo zaslané Okresnému úradu v Banskej Bystrici dňa 7.12.2018.

 

NEVYČERPANÉ FINANČNÉ PROSTRIEDKY :

 

• zo 630 – Prevádzka .................................................. 1,00 EUR

• zo 640 – Bežné transfery (dopravné žiakom) ............ 37,00 EUR

 

V roku 2018 boli do ŠR vrátené finančné prostriedky vo výške 38,00 EUR

 

 

 

Mgr. Lýdia Miklošovičová

riaditeľka školy

 

Vypracovala : Marta Kočišová

V Banskej Bystrici dňa 14.3.2019