SÚHRNNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ

ZA ROK 2016

 

  

      V zmysle § 7 ods. 1 – 3 zákona č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení je povinnosťou škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ, predložiť Okresnému úradu Banská Bystrica, odboru školstva, Nám. Ľ. Štúra č. 1, Banská Bystrica „Súhrnnú správu o hospodárení za rok 2016“.

       MF SR listom č. MF/024437/2015-441 zo dňa 09.12.2015 oznámilo záväzné ukazovatele štátneho rozpočtu kapitoly MV SR na rok 2016 aj v Programe 0D5 Výchova a vzdelávanie mládeže.

       V zmysle toho boli Ministerstvom vnútra SR  okresnému úradu určené limity finančných prostriedkov a podľa zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy,  bol pre našu organizáciu zaslaný rozpis záväzných ukazovateľov rozpočtu príjmov a výdavkov na rok 2016  listom č. OÚ-BB-OS2-2016/004636-001-0003398 zo dňa 14.01.2016 nasledovne :      

 

Rozpočet príjmov :    ( 200 )                                                   2.097  €

( 292017   ............................    2.097 €  - vratky zo zdravotných  poisťovní za rok 2015)

 

 

Bežné výdavky celkom ( 600 ) …............................           488 082  €

Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV ( 610 ) …..........           323 451   

Orientačné ukazovatele :

Poistné a príspevok do poisťovní ( 620 ) …..............            113 046    

Tovary a služby ( 630 )  ….........................................             51 585   

                   

        Rozpis schváleného rozpočtu na rok 2016 zahrňuje rozpis normatívnych finančných prostriedkov a rozpis nenormatívnych finančných prostriedkov na rok 2016 ( na asistenta učiteľa, na dopravné žiakov základnej školy, na vzdelávacie poukazy,  na vzdelávanie žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia.

        Zmeny v rozpise schváleného rozpočtu na rok 2016 vyplývajúce z normatívneho nápočtu podľa nariadenia vlády SR č. 630/2008 Z. z., ktorým sa ustanovujú podrobnosti rozpisu finančných prostriedkov zo štátneho rozpočtu pre školy a školské zariadenia a budú zohľadnené rozpočtovým opatrením na rok 2016 - verzia V­_ 1.

 

Rozpis normatívnych finančných prostriedkov na rok 2016 :

 

Finančné prostriedky :	Spolu :	610	620	630
Normatívne :	488 082	323 451	113 046	51 585

 

Rozpis nenormatívnych finančných prostriedkov, ktoré boli rozpočtovými opatreniami zapracované do rozpočtu školy na rok 2016 :

 

Finančné prostriedky nenormatívne spolu :	Asistent učiteľa :	Dopravné žiakom :	Vzdelávacie poukazy :	Vzdelávanie žiakov zo SZP:	Odchodné :
41 181	34 768	1 103	1 823	1 235	2 252

 

       Okresný  úrad v Banskej Bystrici nám v priebehu roka 2016 zaslal  rozpočtové opatrenia, ktorými našej organizácii upravil záväzné ukazovatele na rok 2016 a to  nasledovne :

 

Rozpočtové opatrenie :	Suma v € :	Účel :
OU-BB-OS2-2016/004700-002-0012797	626	Vzdelávacie poukazy- úprava rozpočtu nenormatívnych FP.
OU-BB-OS2-2016/004711-001-0012362	136	Vzdelávanie žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia – (SZP)  nenormatívne FP (630).
OU-BB-OS2-2016/004711-001-0012362	1 099	Vzdelávanie žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia – (SZP)  nenormatívne FP (610,620).
OU-BB-OS2-2016/004703-002-0018280	22 720	Asistent učiteľa – úprava rozpočtu nenormatívnych FP (610,620)
OU-BB-OS2-2016/004700-003-0018444	1 265	Vzdelávacie poukazy- úprava rozpočtu nenormativnych FP (610,620)
OÚ-BB-OS2-2016/004706-002-0017940	1 235	Dopravné - cestovné náklady na dopravu žiakov (nenormatívne FP) – 642014)
OÚ-BB-OS2-2016/004703-004-0056399	11 360	Asistent učiteľa – úprava rozpočtu nenormatívnych FP (610,620)
OÚ-BB-OS2-2016/004636-053-0058075	12 000	Úprava rozpočtu  (verzia V_1) normatívnych finančných prostriedkov na rok 2016 (630)
OÚ-BB-OS2-2016/004636-063-0072241	40 269	Úprava rozpočtu  normatívnych finančných prostriedkov -  prehodnotenie plnenia úloh v I. polroku 2016 (610,620)

 

OÚ-BB-OS2-2016/004703-008--0092646	688	Asistent učiteľa – úprava rozpočtu nenormatívnych FP (610,620)
OÚ-BB-OS2-2016/00	2 097	Úprava príjmov na rok 2016 (predpoklad)
OÚ-BB-OS2-2016/004707-049-0098611	2 252	Úprava rozpočtu nenormatívnych FP - odchodné
OÚ-BB-OS2-2016/004706-005-0099736	113	Dopravné - cestovné náklady na dopravu žiakov (nenormatívne FP) – 642014)
OÚ-BB-OS2-2016/004700-005-0101451	-  68	Vzdelávacie poukazy- úprava rozpočtu nenormatívnych FP – (610,620,630)
OÚ-BB-OS2-2016/004636-151-0106044	1 623	Presun medzi 620-630 (presun zo 630 na 620)
OÚ-BB-OS2-2016/004636-153-0110107	70 949	Úprava rozpočtu normatívnych FP – dofinancovanie novembrových miezd (610,620), dofinancovanie miezd december 2016, tovary a služby (630)-rezerva
OÚ-BB-OS2-2016/004706-008-00115258	- 245	Úprava rozpočtu -Dopravné - cestovné náklady na dopravu žiakov (nenormatívne FP) – 642014)
OÚ-BB-OS2-2016/004636-115-0113217	5 398	Úprava rozpočtu  normatívnych finančných prostriedkov za rok 2016 (610,620)
OÚ-BB-OS2-2016/004636-	210	Presun medzi 620-630 (presun zo 620 na 630)

 

ROZPIS PRÍJMOV  NA ROK 2016 :

 

Na rok 2016 nám boli rozpočtované príjmy :

 

292 - Ostatné príjmy

 

292017 ………   2 097,00 EUR ( vratky poisťovní za rok 2015 –VŠzP, Dôvera ZP, Union ZP)                                                        

 

        Všetky rozpočtové opatrenia boli zapracované do Rozpočtového informačného systému Štátnej pokladnice, v "Module úprav rozpočtu", podľa platnej ekonomickej a funkčnej klasifikácie.

 

        Po zapracovaní rozpočtových opatrení v Module úprav rozpočtu a všetkých presunov medzi podpoložkami ku koncu roka, bol rozpočet na rok 2016 pre našu organizáciu nasledovný :

 

Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV …...   434 753   EUR

Poistné a príspevok do poisťovní …........   150 113   (spolu s DDS)   

Tovary a služby …....................................     71.910  (63.135,54+6.522,46 PN+2.252 Odchodné)               

Dopravné žiakov  ….................................       1 102,96             

Účelovo viazané FP- Dopravné žiakom .........        0,04  (zostáva v ŠP na konci r. 2016)      

                                                                                                    ________________

Spolu :                                                        657.879   EUR             

 

630 - Tovary a služby ( prevádzka )

 

        Na začiatku roka sme dostali rozpočet na rok 2016, kde na celú prevádzku školy na položke ( 630 ) boli  finančné prostriedky  vo výške 51.585 EUR. Táto čiastka nezodpovedala celkovým nákladom, potrebných na pokrytie režijných nákladov školy.

        Z uvedenej čiastky bolo potrebné okrem prevádzky školy vyrovnať aj náhrady príjmov počas PN, ktoré  ku koncu roka 2016 boli vo výške 6.522,46 €. Tieto boli  následne presunuté na 640- Bežné transfery, konkrétne na podpoložku 642015. DDS ( 627 ) – doplnkové sporenie, bolo  v priebehu  roka 2016 vyrovnávané z položky 620 – Odvody.

        Ako po minulé roky, tak  aj v  roku 2016 boli vysoké náklady  na energie, vodu, teplo a TÚV. Fakturácia za tieto náklady za  obdobie 12/2015-11/2016  bola  v celkovej výške 21.282,22 €.         

        Hneď v I. štvrťroku 2017  nám boli doručené faktúry za mesiac december 2016 a následne aj  vyúčtovacie  faktúry za energie z roku 2016, ktorých výsledkom  boli nedoplatky. Fakturácia za teplo a TUV v mesiaci december bola vo výške 2.350,94 €.  Len vyúčtovacia faktúra za teplo a TÚV ( za rok 2016), ktorá nám bola zaslaná v marci 2017 bola vo výške 1.550,86 EUR, za elektrickú energiu prišlo vyúčtovanie nedoplatku za rok 2016 a to vo výške 250,53 EUR. Ďalšie náklady nám vznikli uhradením I.splátky za komunálny odpad a to vo výške 915,20 EUR. Druhá splátka v tej istej výške sa uhrádzala na základe splátkového kalendára v mesiaci september 2016. Keďže jedna dvanástina bežného rozpočtu bola nepostačujúca, Okresný úrad v Banskej Bystrici nám rozpočtovým opatrením  dňa 22.6. 2016 poukázal finančné prostriedky a to vo výške 12.000 EUR. Tieto  sme neodkladne  potrebovali nielen na úhradu faktúr, ale aj na úhradu  poistnej udalosti za majetok, havarijnej poistky ,ako aj zákonnej poistky za školské osobné motorové vozidlo.

        V mesiaci jún 2016 bola časť z tejto čiastky určená na revíziu bezpečnostného projektu, opravu kosačky, opravu kuchynských mixérov, monitoring kanalizácie, údržba kopírovacieho stroja. V mesiaci august 2016 nám firma EKOIZOL s r.o. Banská Bystrica v rámci údržby vykonala natretie kovovej konštrukcie v  pavilóne2 v objekte ŠZŠ Banská Bystrica. Počas tohto mesiaca bola vykonaná údržba elektrorozvádzačov (ističov) v budove školy. Lepila sa PVC guma na podlahy,  vykonané boli aj vodárenské práce,  ako napr. výmena zvislej kanalizačnej stúpačky a vysekanie kanalizačnej rúry zo steny, opravy obkladu a dlažby po búracích prácach. Prevádzali sa  rôzne údržbárske práce, ktoré by sa počas školského roka nemohli vykonať – (natieranie stien latexovými farbami, lepenie gumených soklov na rohy pri dverách do tried, frézovanie vodovodných batérii, čistenie sifónov, výmena batérii, oprava plavákov vo WC nádržkách  a pod.).

         Dňa12.12.2016 sme dostali od Okresného úradu v  Banskej Bystrici ďalšie finančné prostriedky a to vo výške 3.500 €. Potrebovali sme nevyhnutne zakúpiť čistiace prostriedky pre školu ale aj pre ŠK, nakoľko tieto prostriedky sa počas roka nekupovali. Zabezpečili sa revízie elektrických zariadení, odborné prehliadky elektrických spotrebičov, bola vykonaná kontrola požiarnych vodovodov, zabezpečil sa obnova serveru Kerber Backup pre 5 PC, bola vykonaná servisná prehliadka osobného motorového vozidla DACIA LOGAN BB 918 EN. Z týchto finančných prostriedkov boli ďalej zabezpečené aj prevádzkové náklady, ako nákup  kancelárskych prostriedkov, zakúpenie tonerov do tlačiarní, OOPP. Zakúpili sa dva notebooky, sedacie vaky do rehabilitačnej miestnosti,  Zabezpečil sa drobný materiál pre údržbára do dielne, žiarivky,  vodoinštalačný materiál, zakúpila sa žehlička  pre upratovačky. Vybavilo sa školské stravovacie zariadenie, zakúpili sa elektrospotrebiče, policový vozík, termosky, ponorný mixér, zakúpili sa nádoby na prevoz stravy pre ŠMŠ v Banská Bystrica.

         Na základe súhlasu z Okresného úradu Banská Bystrica   z „Odvodov“ (620) presunuli na „Tovary a služby“ (630)  čiastku vo výške  1.623 €. Z tejto čiastky sme  v rámci údržby  zabezpečili  zastrešenie zadného vchodu v objekte školy. Túto prácu nám vykonala firma EKOIZOL s r.o. Banská Bystrica.

         Nevyčerpaná zostala čiastka vo výške 0,61 € ktorú sme ponechali v rozpočte  na konci roka v ŠP. Tieto boli vrátené do ŠR.

    

640 – Bežné transfery  

 

(642015 – Nemocenské )

 

        Finančné prostriedky na krytie  náhrad príjmu PN za rok 2016, vo výške 6.522,46 € , sme  čerpali z rozpočtu školy, konkrétne zo 630 -Tovary a služby.

 

( 642014 - Dopravné )

 

        Dňa 16.2.2016 nám rozpočtovým opatrením Okresný úrad v Banskej Bystrici poskytol finančné prostriedky na dopravné  vo výške 1.235 €. Táto čiastka bola určená na dopravné žiakom na školský rok 2015/2016.

        Ďalším rozpočtovým opatrením dňa 7.11. 2016 nám Okresný úrad v Banskej Bystrici poskytol ďalšie finančné prostriedky na dopravné žiakov a  to vo výške 113 €.

Celkovo bolo poskytnuté na dopravné žiakom 1.348 €.  

        Rozpočtovým opatrením dňa 29.12. 2016 nám tieto boli upravené (ponížené)  a to nasledovne :  

    -  finančné prostriedky ku koncu roku 2016 zostávali, a to z dôvodu, že dopravné žiakom bolo vyplácané k 10.12.2016, preto sme Okresný úrad v Banskej Bystrici požiadali o odobratie bežných transferov na  dopravné žiakom  o sumu  245,04 €. Okresný úrad v Banskej Bystrici nám ponížil FP na dopravné o sumu 245 €.   

        Nevyčerpaná zostala čiastka vo výške 0,04 €, ktorú sme ponechali v rozpočte  na konci roka v ŠP, nakoľko to boli účelovo viazané finančné prostriedky.

        Vyčerpaná  čiastka  na dopravné žiakom na školský rok 2015/2016 bola  vo výške 1.102,96 €.

 

(642013 – Odchodné )

 

         Dňa 3.11.2016 nám rozpočtovým opatrením Okresný úrad v Banskej Bystrici poskytol finančné prostriedky na odchodné  vo výške 2.252 €.

Odchodné bolo vyplatené našej zamestnankyni p. Mgr. Jane Feketeovej za mesiac september 2016.

 

MIMOROZPOČTOVÉ ÚČTY :

 

DAROVACÍ ÚČET :

 

        Dňa 8.11.2016 nám boli poukázané finančné prostriedky na náš darovací účet vo výške 500 €, slovom päťsto eur, a to na základe „Darovacej zmluvy zo dňa 7.11.2016“. Tento finančný dar sme dostali od občianskeho združenia ProVitalis, Šalgotarjánska 3987/12, Banská Bystrica. Účelom použitia týchto finančných prostriedkov bude zakúpenie učebných pomôcok a spotrebného materiálu pre triedu IVP2.

 

     

 

 

 

 

    

 

                                                                           Mgr. Lýdia Miklošovičová

                                                                                    riaditeľka školy

 

 

 

 

 

 

 

 

Vypracovala : Marta Kočišová

V Banskej Bystrici dňa 14.3.2017